Списание по карточному счету (бизнес счет)

[buhik]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста каким образом в программе 1С 8 отразить расходы по карточному счету (карта у ген.директора, мы берем выписки с банка, где отражено и поступление, и списание, и комиссия). Какими документами все это провести, и как будет это отражаться в БУ, НУ?

 

[Юлика]

Вы какие операции проводите по этой карте, оплачиваете долги поставщикам, налоги...?

 

[buhik]

Покупка материалов, вносит в кассу предприятия для выдачи зарплаты (через 71счет, ген.директор как подотчетное лицо).

 

[Юлика]

не понимаю. О снимает на нужды своего проедприятия, вносит деньги в кассу, и дальше Вы ведете расчеты и с поставщиками и с сотрудниками. Или все-таки движения как на банковском расчетном счете?

 

[buhik]

Нет, с этого счета идет только списание на нужды предприятия, списание на другие счета, например, с поставщиками идет через расчетный счет.

 

[Юлика]

т.е. Директор снимает деньги по необходимости, дает в кассу и дальше расход. Потом эти деньги не возвращаются обратно Директору.
- т.е. как займ не проходит.
- И как подотчетные деньги тоже не проведешь, т.к. подразумевает или трату личных денег, которые мы возмещаем или трату денег из кассы предприятия.
Вы на какой системе? ИП, УСН или ОСНО

 

[buhik]

УСН. А почему как подотчетные нельзя провести? мы ему перечисляем на карту, часть тратит (отчитывается авансовыми отчетами - покупка материала, например), мы ему нечего не возвращаем, а если он вносит в кассу предприятия, то просто у него идет погашение задолженности по 71счету. Или я неправильно рассуждаю?

 

[buhik]

УСН. А почему нельзя провести как подотчетные? мы ему перечисляем на карту, часть он тратит на покупку материала, отчитывается авансовыми отчетами, часть вносит в кассу по ПКО, у него таким образом уменьшается задолженность по 71счету. Или я неправильно рассуждаю?

 

[Юлика]

ну вот и разобрались.
Вы ему перечисляете на карту на осуществление расходов для нужд организации. Д71К50 или 51
Он отчитывается Д44.01, 26, 10...К 71
Излишне потраченные деньги -назад в кассу Д 50 К 71
или его перерасход Д 71 К 50,51

 

[Юлика]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста каким образом в программе 1С 8 отразить расходы по карточному счету (карта у ген.директора, мы берем выписки с банка, где отражено и поступление, и списание, и комиссия). Какими документами все это провести, и как будет это отражаться в БУ, НУ?

Меня смутило что вы берете выписки из банка. и хотите вести учет по его карте. т.к. чаще по этой карте он может и свои личные расходы вести...

 

[buhik]

Да, извините если ввела в заблуждение, а каким документом мне провести комиссию банка (он снимает деньги и платит комиссию, это же наш расход, и годовое обслуживание тоже)?

 

[Юлика]

комиссия по обслуживанию банковского счета списывается на счет 91.02 Расходы на услуги банка

 

[buhik]

просто вводить операцию вручную?(бух. справкой)

 

[Юлика]

вообще-то это делается докуемнтом Списание с расчетного счета, но это касается именно нашего Банковского счета, а не личной карточки шефа. Почему бы ему деньги из кассы не брать, он же все равно их снимает. В данном случае считаю, что эту сумму вы списываете в АО на вкладке Прочее, но не принимаете данный расход к уменьшению налога на прибыль, т.е. Вид расхода 91.02 - Расходы, не учитываемые для целей налогового учета. Т.к. в налоговую не можете предъявить ни каких оправдательных документов.

 

[buhik]

почему не можем, а выписка с банка с подтверждающими документами (платежное требование на комиссию)?

 

[Юлика]

я чего не понимаю, наверно. Этот счет принадлежит кому? Оформлен на организацию или именной?

 

[buhik]

на организацию конечно (корпоративный бизнес счет)

 

[buhik]

а к нему уже прикреплена карта именная на директора