kolga
Модератор форума
Вопрос: Как в 1с: Бухгалтерия 2.0 оформить покупку основных средств у поставщика?
Ответ: Покупка основных средств у поставщика включает в себя хозяйственные операции:
- поступление основного средства;
- принятие к учету основного средства;
- оплату за основное средство.
Для выполнения операции Поступление основного средства необходимо создать документ Поступление товаров и услуг с видом операции Оборудование (меню Покупка - Поступление товаров и услуг).
В открывшейся форме документа Поступление товаров и услуг в шапке заполняем Склад, Контрагента и Договор.
Важно! Договор должен иметь вид С поставщиком.
На закладке Оборудование вводятся наименование, количество, цена, сумма НДС и прочие данные по поступающим основным средствам, а также указываются счета, по которым будут выполнены проводки в результате проведения документа.
![2011-09-28_132418.jpg 2011-09-28_132418.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/284-6af4be4551b9c4d245d8afbec8b6ac94.jpg)
На закладке Дополнительно вводятся реквизиты документов от поставщика:
Вх. номер - номер документа поступления;
Вх. дата - дата документа поступления;
Если необходимо, то можно заполнить поля Грузоотправитель и Грузополучатель.
![2011-09-28_133559.jpg 2011-09-28_133559.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/285-9139038ce607fee248ee4e5dd9c39ecd.jpg)
На закладке Счет-фактура указываем реквизиты входящей счет-фактуры от поставщика и нажимаем кнопку Записать.
![2011-09-28_133759.jpg 2011-09-28_133759.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/286-09f6fe599e7ddc415558ab2423e3c0ea.jpg)
Для проведения документа необходимо нажать кнопку Провести. Результат проведения показывается по кнопке![2011-09-28_133937.jpg 2011-09-28_133937.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/287-8ede4cb41fc853d766f6052f22c232c2.jpg)
![2011-09-28_134014.jpg 2011-09-28_134014.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/288-313d5dd4fe7a7e34cf9b25a5b3876a50.jpg)
Для выполнения операции Принятие к учету основного средства необходимо создать документ Принятие к учету ОС. Данный документ регистрирует факт завершения первоначальной стоимости объекта и/или его ввода в эксплуатацию.
Чтобы узнать первоначальную стоимость необходимо воспользоваться отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету 08.04.
Создать документ Принятие к учету ОС можно вызвав его из меню ОС - Принятие к учету ОС с видом операции Оборудование.
![2011-09-28_135501.jpg 2011-09-28_135501.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/290-f19290453eca71605421a875d9f54207.jpg)
В шапке документа заполняем Подразделение, в котором будет учитываться основное средство, Событие (по умолчанию - Принятие к учету с вводом в эксплуатацию),выбираем наше Оборудование (в конкретном случае, швейная машина), Склад, Счет учета.
![2011-09-28_140115.jpg 2011-09-28_140115.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/291-fa8e568135dff8050fc868325036c770.jpg)
В табличной части Основные средства необходимо Добавить информацию об основном средстве. Для этого необходимо выполнить действия, приведенные на картинке:
![2011-09-28_140506.jpg 2011-09-28_140506.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/292-091ffdea793c1b3d3f77b93cf8b813a8.jpg)
В форме элемента справочника Основные средства заполняем информацию о нашем основном средстве.
![2011-09-28_140805.jpg 2011-09-28_140805.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/293-efc9e52c7139516d0c5bac61b22638b8.jpg)
После чего выбираем эту запись в документ. Закладка Основные средства будет заполнена следующим образом:
![2011-09-28_141008.jpg 2011-09-28_141008.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/294-0de7cfbd3f09169353a15824b187e795.jpg)
На закладке Бухгалтерский учет в качестве порядка учета указываем Начисление амортизации, выбираем МОЛ (материально-ответственное лицо), в качестве способа поступления указываем Приобретение за плату, Счет учета, Счет начисления амортизации, Способ начисления амортизации, Срок полезного использования (в месяцах).
Также необходимо указать Способ отражения расходов по амортизации, в соответствии с указанным способом будут формироваться проводки по начислению амортизации.
График амортизации по году заполняется только в организациях с сезонным характером производства.
![2011-09-28_142131.jpg 2011-09-28_142131.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/295-7f8a08943703d9af505e0dcace4203de.jpg)
На закладке Налоговый учет в поле Порядок включения стоимости в состав расходов указываем Начисление амортизации, устаналиваем флаг Начислять амортизацию, указываем Срок полезного использования (в месяцах), если необходимо указываем Специальный коэффициент и использование амортизационной премии.
![2011-09-28_142612.jpg 2011-09-28_142612.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/296-1e838f545812c9a62d3be599042b77d2.jpg)
Для проведения документа необходимо нажать кнопку Провести. Результат проведения показывается по кнопке![2011-09-28_133937.jpg 2011-09-28_133937.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/287-8ede4cb41fc853d766f6052f22c232c2.jpg)
![2011-09-28_142734.jpg 2011-09-28_142734.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/297-a1a2b92adaad154dc14b77105ab9f877.jpg)
Кроме проводок по бухгалтерскому и налоговому учету в окне Результат проведения документа можно проверить данные, введенные в различные регистры при принятии к учету основного средства. Для этого необходимо переходить по соответствующим закладкам.
Для выполнения операции Оплаты необходимо создать документ Платежное поручение и ввести документ Списание с расчетного счета. Более подробно об этом можно узнать здесь.
Ответ: Покупка основных средств у поставщика включает в себя хозяйственные операции:
- поступление основного средства;
- принятие к учету основного средства;
- оплату за основное средство.
Для выполнения операции Поступление основного средства необходимо создать документ Поступление товаров и услуг с видом операции Оборудование (меню Покупка - Поступление товаров и услуг).
![2011-09-28_131529.jpg 2011-09-28_131529.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/282-f95bd8827373c4b69db3b158722fdede.jpg)
В открывшейся форме документа Поступление товаров и услуг в шапке заполняем Склад, Контрагента и Договор.
Важно! Договор должен иметь вид С поставщиком.
![2011-09-28_131935.jpg 2011-09-28_131935.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/283-afea8765264eead0f913590f28b09d2c.jpg)
На закладке Оборудование вводятся наименование, количество, цена, сумма НДС и прочие данные по поступающим основным средствам, а также указываются счета, по которым будут выполнены проводки в результате проведения документа.
![2011-09-28_132418.jpg 2011-09-28_132418.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/284-6af4be4551b9c4d245d8afbec8b6ac94.jpg)
На закладке Дополнительно вводятся реквизиты документов от поставщика:
Вх. номер - номер документа поступления;
Вх. дата - дата документа поступления;
Если необходимо, то можно заполнить поля Грузоотправитель и Грузополучатель.
![2011-09-28_133559.jpg 2011-09-28_133559.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/285-9139038ce607fee248ee4e5dd9c39ecd.jpg)
На закладке Счет-фактура указываем реквизиты входящей счет-фактуры от поставщика и нажимаем кнопку Записать.
![2011-09-28_133759.jpg 2011-09-28_133759.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/286-09f6fe599e7ddc415558ab2423e3c0ea.jpg)
Для проведения документа необходимо нажать кнопку Провести. Результат проведения показывается по кнопке
![2011-09-28_133937.jpg 2011-09-28_133937.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/287-8ede4cb41fc853d766f6052f22c232c2.jpg)
![2011-09-28_134014.jpg 2011-09-28_134014.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/288-313d5dd4fe7a7e34cf9b25a5b3876a50.jpg)
Для выполнения операции Принятие к учету основного средства необходимо создать документ Принятие к учету ОС. Данный документ регистрирует факт завершения первоначальной стоимости объекта и/или его ввода в эксплуатацию.
Чтобы узнать первоначальную стоимость необходимо воспользоваться отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету 08.04.
![2011-09-28_135135.jpg 2011-09-28_135135.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/289-5730bb791551a4f82a6d68356daa0e31.jpg)
Создать документ Принятие к учету ОС можно вызвав его из меню ОС - Принятие к учету ОС с видом операции Оборудование.
![2011-09-28_135501.jpg 2011-09-28_135501.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/290-f19290453eca71605421a875d9f54207.jpg)
В шапке документа заполняем Подразделение, в котором будет учитываться основное средство, Событие (по умолчанию - Принятие к учету с вводом в эксплуатацию),выбираем наше Оборудование (в конкретном случае, швейная машина), Склад, Счет учета.
![2011-09-28_140115.jpg 2011-09-28_140115.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/291-fa8e568135dff8050fc868325036c770.jpg)
В табличной части Основные средства необходимо Добавить информацию об основном средстве. Для этого необходимо выполнить действия, приведенные на картинке:
![2011-09-28_140506.jpg 2011-09-28_140506.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/292-091ffdea793c1b3d3f77b93cf8b813a8.jpg)
В форме элемента справочника Основные средства заполняем информацию о нашем основном средстве.
![2011-09-28_140805.jpg 2011-09-28_140805.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/293-efc9e52c7139516d0c5bac61b22638b8.jpg)
После чего выбираем эту запись в документ. Закладка Основные средства будет заполнена следующим образом:
![2011-09-28_141008.jpg 2011-09-28_141008.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/294-0de7cfbd3f09169353a15824b187e795.jpg)
На закладке Бухгалтерский учет в качестве порядка учета указываем Начисление амортизации, выбираем МОЛ (материально-ответственное лицо), в качестве способа поступления указываем Приобретение за плату, Счет учета, Счет начисления амортизации, Способ начисления амортизации, Срок полезного использования (в месяцах).
Также необходимо указать Способ отражения расходов по амортизации, в соответствии с указанным способом будут формироваться проводки по начислению амортизации.
График амортизации по году заполняется только в организациях с сезонным характером производства.
![2011-09-28_142131.jpg 2011-09-28_142131.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/295-7f8a08943703d9af505e0dcace4203de.jpg)
На закладке Налоговый учет в поле Порядок включения стоимости в состав расходов указываем Начисление амортизации, устаналиваем флаг Начислять амортизацию, указываем Срок полезного использования (в месяцах), если необходимо указываем Специальный коэффициент и использование амортизационной премии.
![2011-09-28_142612.jpg 2011-09-28_142612.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/296-1e838f545812c9a62d3be599042b77d2.jpg)
Для проведения документа необходимо нажать кнопку Провести. Результат проведения показывается по кнопке
![2011-09-28_133937.jpg 2011-09-28_133937.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/287-8ede4cb41fc853d766f6052f22c232c2.jpg)
![2011-09-28_142734.jpg 2011-09-28_142734.jpg](http://www.1csp.ru/data/attachments/0/297-a1a2b92adaad154dc14b77105ab9f877.jpg)
Кроме проводок по бухгалтерскому и налоговому учету в окне Результат проведения документа можно проверить данные, введенные в различные регистры при принятии к учету основного средства. Для этого необходимо переходить по соответствующим закладкам.
Для выполнения операции Оплаты необходимо создать документ Платежное поручение и ввести документ Списание с расчетного счета. Более подробно об этом можно узнать здесь.