Поступление материалов по договору дарения: отражение в 1С

[MTP Kost]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста!
ООО на ОСНО. 1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.96) Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.51.8)
22 августа к нам поступили безвозмездно материалы. 22 же августа они были использованы.
С бух. учетом более менее разобралась:
1) делаю документ "поступление товаров" на 10 счет в корр с 98.2;
2) списываю материалы "Требование-накладная" на 26 счет;
3) операцией вручную отражаю доход Д98.2 К91.1.

Но как во всех этих документах (если они верны, конечно) будут отражены суммы по налоговому учету? И не нужно ли еще что-нибудь?

Надеюсь на помощь. Заранее спасибо!

 

[Юлика]

по договору Дарения актив признается "Доходом будущих периодов". По мере списания актива на счета затрат, равная сумма списывается в Кт 91.01 Внереализационные расходы
1. Поступление товаров и услуг. Вручную корректирую проводки этого документа.
Дт 10.01 Кол- во Шт Кт 98.01 БУ 10000 Сумма НУ Дт 10000 Сумма ВР Кт 10000
Дт 98.01 Кт 91.01 Кол-во Шт Сумма НУ Кт 10000 Сумма ВР Кт -10000
2. Требование-накладная Дт 26 Кт 10.01 Кол-во Шт Сумма БУ 5000 Сумма НУ Дт 5000 Сумма НУ Кт 5000
при списании актива формируем документ "Операции введенные вручную"
Д 98.01 К 91.01 Сумма БУ 5000 Сумма ВР Дт 5000 Сумма ВР Кт 5000

Если есть кому что исправить, добавляйте!

 

[MTP Kost]

Спасибо!
А если все операции происходят в один день и на одну сумму, допустим, 10000.
2. В требовании-накладной по НУ тоже суммы проводятся? Т.е. признаем расход и в налоговом учете?

 

[Юлика]

Спасибо!
А если все операции происходят в один день и на одну сумму, допустим, 10000.
2. В требовании-накладной по НУ тоже суммы проводятся? Т.е. признаем расход и в налоговом учете?

Тебование-накладная сама проводки сделает на сумму 10000, а вот документ "Операции введенные вручную" Вы сами ставите 10000, точно такая же сумма, как в ТН.